Эффективное уменьшение налога компании ООО, все секреты.

Существуют законные способы ограничения налоговых платежей. Главное - понять нюансы и применить методы, позволяющие избежать переплаты. Мы не выступаем за какие-либо незаконные тактики, такие как неправильное разделение бизнеса или использование "нелегальных" организаций, а только за законные меры.

Работайте на УСН

"Классическая" система налогообложения ОСНО известна своей высокой налоговой нагрузкой и сложным бухгалтерским учетом. Она также требует учета НДС. Если вы решите передать бухгалтерские услуги на аутсорсинг или работать с внешним бухгалтером, вам придется заплатить даже больше, чем при работе с упрощенной системой налогообложения.

Начиная со следующего года (2021), предприятия будут ограничены в выборе налоговых режимов: им придется выбирать между ОСНО, УСН и ПСН. К сожалению, удобный режим ЕНВД больше не будет доступен. Однако если ваш бизнес подпадает под критерии упрощенной системы налогообложения, настоятельно рекомендуем вам выбрать этот режим, так как он имеет более низкую налоговую нагрузку и проще в учете. Чтобы убедиться в точности ваших данных, воспользуйтесь нашим калькулятором для сравнения налогового бремени ОСНО и УСН. Калькулятор доступен бесплатно.

Пожалуйста, укажите ваш тариф для УСН.

Стандартные налоговые ставки для упрощенной системы налогообложения "Прибыль" обычно составляют 6%, в то время как упрощенная система налогообложения "Прибыль минус расходы" имеет более высокую ставку - 15%. Многие предприятия не знают, что в их регионе могут действовать пониженные ставки по этим налогам, и в итоге платят больше, чем нужно.

• Ставка может быть снижена до 1% при УСН "Доходы" в отношении региона.
• По упрощенной схеме налогообложения можно вычесть свои расходы из доходов, а полученную сумму обложить налогом в размере до 5%.

Местные власти иногда снижают ставки для определенных видов деятельности, таких как производство одежды или образовательная деятельность. Например, в Свердловской области необходимо выполнить определенные условия, чтобы получить право на 1% ставку по "доходному" упрощенному налогообложению в 2020 году для определенных видов предпринимательской деятельности.

Чтобы узнать ставки по упрощенной системе налогообложения, посетите сайт администрации вашего региона. Кроме того, вы можете обратиться к официальному сайту Федеральной налоговой службы, где представлена информация о ставках по регионам. Чтобы найти информацию об особенностях регионального законодательства и пониженных налоговых ставках в вашем регионе, выберите свой регион в верхнем меню и посетите раздел "Упрощенная система налогообложения". Эта информация поможет вам разобраться в ставках по упрощенной системе налогообложения в вашем регионе.

Подать уведомление о применении упрощенной системы налогообложения.

Хотя Единый налог на вмененный доход планируется отменить в 2021 году, рекомендуется зарегистрировать компанию и предоставить уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения, даже если у вас есть планы работать по первой.

Если вы решите перейти с "вмененной" системы налогообложения, вы будете автоматически переведены на систему УСН вместо "классической" - ОСНО. Переход на систему УСН может дать значительные налоговые и бухгалтерские преимущества, а также облегчить налоговое бремя. Вы избежите необходимости начисления НДС, подачи многочисленных деклараций и уплаты дополнительных налогов.

По сути, ОСНО - это налоговый режим по умолчанию, который служит основополагающим. Однако если вы выбираете упрощенную систему налогообложения, то основной налоговый режим меняется на упрощенную систему налогообложения.

Ведите учет импортных и экспортных операций с помощью веб-сервиса Kontur.Accounting, который обеспечивает единую платформу для простых функций бухгалтерского учета, обработки заработной платы и отчетности.

Работа в специально отведенном районе, дающая налоговые преимущества.

Если предприятие отвечает определенным критериям, у него есть возможность стать резидентом инновационных центров, технопарков или индустриальных парков. В результате такого статуса предприятие может воспользоваться налоговыми вычетами. Льготы обычно распространяются на налогоплательщиков, работающих по упрощенному налоговому режиму, и включают в себя снижение налога на прибыль, рассчитанного из налога, который они платят в региональный бюджет, снижение налога на имущество, а в некоторых случаях - освобождение от НДС. Кроме того, бизнес получает доступ к ценной инфраструктуре и может подключаться к коммуникациям по выгодным тарифам.

Участвуя в инвестиционной программе в регионе, можно получить определенные преимущества, но для этого необходимо выполнить определенные условия. При нарушении этих условий преимущества будут утрачены, а налоги пересчитаны.

Кроме того, для стимулирования развития в определенных областях они создают специальные экономические зоны с льготным налогообложением. Рекомендуется изучить условия в регионе, где вы работаете.

Используйте налоговые льготы

Существуют традиционные преимущества: более низкие налоговые ставки в регионе, списание амортизируемых активов, преимущества по налогам на прибыль и имущество. Хотя эти преимущества могут значительно снизить налоговую нагрузку без нарушения закона, компании, как правило, игнорируют их.

Чтобы иметь право на эти льготы, крайне важно иметь полное представление о них и соблюдать правильную процедуру подачи заявления. Обращение за советом к эксперту в вашей области может оказаться полезным. Однако методичный подход приведет к быстрому успеху.

Определите свое право на получение льгот по НДС, изучив требования.

Налоговые льготы предоставляются законом, в частности, в ситуациях, когда предоставляются медицинские услуги, а продукция производится для академических и медицинских учреждений или для научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ. Рекомендуем вам изучить этот вопрос и подать заявление на пониженную ставку НДС, если вы имеете на это право.

Проанализируйте договоры с контрагентами

Рассмотрите возможность заключения агентских договоров с вашими партнерами, если вы перепродаете товары и ваша роль может быть сравнима с ролью посредника или агента.

Это может быть выгодно с точки зрения налогообложения. В стандартном договоре, если бы вы купили товар за 1000 рублей и продали его за 1400 рублей, налог был бы рассчитан на всю сумму 1400 рублей. Однако в агентском договоре налог уплачивается только с агентского вознаграждения, которое в данном случае составляет 400 рублей.

Чтобы избежать юридических последствий, крайне важно тщательно изучить ограничения и условия агентских договоров до их применения. Несоблюдение этих условий может привести к штрафам и санкциям.

Управляйте экспортом и импортом с помощью веб-сервиса Kontur.Accounting, предоставляющего вам эффективные функции бухгалтерского учета, расчета заработной платы и отчетности в одной удобной платформе.

Сотрудничать с физическими лицами, облагаемыми НДС, без перехода на систему ОСНО.

Не обязательно создавать новое ООО на ОСНО для расчетов с крупными клиентами, которым требуются платежные документы с НДС. Упрощенные налогоплательщики могут просто составлять счета-фактуры с НДС, а затем подавать определенный раздел налоговой декларации для выполнения требований по налогу на добавленную стоимость.

Если у вас значительное количество сторон с НДС, которые выставляют многочисленные счета-фактуры, возможно, стоит рассмотреть возможность открытия юридического лица на ОСНО. Однако перед принятием окончательного решения крайне важно оценить и сопоставить налоговую нагрузку и объем работы бухгалтера.

Работайте с нерезидентами РФ

Если у вас работают нерезиденты, взносы на их медицинское страхование снижаются на 5,1%. Иностранные работники обязаны получить и оплатить свой собственный полис медицинского страхования. Работодатель не обязан предоставлять медицинскую страховку иностранным работникам.

Работайте с самозанятыми

Если вам нужны самозанятые работники для выполнения различных мелких работ, сотрудничество с ними может оказаться полезным. В большинстве регионов страны уже существует налог на профессиональный доход, который платят самозанятые работники. Передавая оплату самозанятым, вам нужно лишь оплатить их услуги без каких-либо дополнительных взносов, а налог в размере 6% они покроют сами.

Порекомендуйте своим опытным сотрудникам GSE рассмотреть возможность стать самозанятыми. Даже если вы скорректируете их компенсацию с учетом налоговых вычетов, вы заметите значительную экономию. Это произойдет за счет снижения расходов, связанных со страховыми взносами, например, снижение на 22% на пенсионное страхование и на 5,1% на медицинское страхование.

Вместо того чтобы платить директору фиксированный доход, подумайте о том, чтобы предложить дивиденды в качестве компенсации.

Если генеральным директором и единственным учредителем вашей компании является одно и то же лицо, вы можете снизить расходы на страховые взносы, используя часть его доходов и предоставляя дивиденды в качестве альтернативного метода компенсации.

Законодательные требования, обязывающие выплачивать зарплату директору, отсутствуют, и допускается не заключать трудовой договор с директором, если он является единственным учредителем. Ссылка на эту информацию содержится в статьях 273 и 275 Трудового кодекса РФ, а также в письмах Министерства финансов от 6 марта 2013 года (№ 177-6-1) и 19 февраля 2015 года (№ 03-11-06/2/7790).

Если на счетах компании имеются излишки средств от прибыли на конец отчетного года, рекомендуется выплатить дивиденды директору. Хотя дивиденды будут облагаться обычным 13%-ным налогом на доходы физических лиц, они освобождаются от страховых взносов. Это может привести к экономии почти одной трети суммы, которая была бы выплачена в качестве зарплаты.

Contour.Accounting - это веб-сервис, который специализируется на оказании помощи малым предприятиям в управлении их финансовой отчетностью. Он позволяет эффективно вести бухгалтерский учет, выплачивать зарплату и подавать отчеты в режиме онлайн, минимизируя при этом налоги. Кроме того, он обеспечивает финансовый анализ и генерирует отчеты, полезные для оптимизации бизнес-процессов. У вас есть возможность бесплатно попробовать услугу в течение первых двух недель.